НУЖНО ЛИ ПЛАТИТЬ НАЛОГИ ПРИ ЗАРАБОТКЕ НА ФОРЕКС

Лучшие Форекс брокеры 2021 года:

Нужно ли платить Форекс налоги?

Приветствуем трейдеров и инвесторов! Сегодняшняя статья будет посвящена тем трейдерам, которые уверенно зарабатывают на валютном рынке и заинтересовались вопросом, как платить налоги с Форекса. Сразу отметим, что если вы только начинающий трейдер и не имеете стабильного дохода с Форекс, то о налогах пока можете не беспокоиться. А вот если размер вашего депозита составляет несколько тысяч долларов, и вы регулярно выводите прибыль на банковскую карту, то рано или поздно вами может заинтересоваться налоговая служба, поэтому нужно быть готовым к этому и знать все тонкости российского налогового законодательства. С другой стороны, российские брокеры могут автоматически удерживать с вас Форекс налоги при выводе средств. Но это касается только тех брокеров, которые имеют лицензию Центробанка РФ. Однако таких брокеров пока что еще слишком мало, большинство брокерских компаний зарегистрировано в оффшорах, поэтому вся ответственность по уплате Форекс налогов лежит полностью на вас. Сегодня вы узнаете, в каких случаях необходимо платить налоги на Форексе, какие документы нужно предоставить в ФНС и в какой срок, как рассчитывается налогооблагаемая база, какой сейчас размер налоговой ставки для участников валютного рынка, нужно ли регистрировать ИП для торговли на Форекс, и какое наказание предусматривается законом РФ в случае неуплаты налогов.

Кто должен платить Форекс налоги – брокер или трейдер?

В связи с вступлением в силу с 2022 года нового закона РФ о Форекс-дилерах российские брокеры, имеющие лицензию Банка России, являются налоговыми агентами для физических лиц, поэтому расчет и уплату налогов осуществляют без вашего участия при выводе прибыли. Но таких брокеров пока немного. На момент написания статьи лицензию ЦБ РФ получили следующие Форекс дилеры:

  • ООО «Альпари Форекс»;
  • ООО «ПСБ Форекс»;
  • ООО «ВТБ 24 Форекс»;
  • ООО «Трастфорекс»;
  • ООО «Телетрейд Групп»;
  • ООО «Фикс Трейд»;
  • ООО «ФИНАМ ФОРЕКС»;
  • ООО «Форекс Клуб».

Однако здесь есть ряд тонкостей, которые следует учитывать при оплате налога на прибыль Форекс. Так, если у вас открыт счет у ООО «Альпари Форекс», то о налогах можно не беспокоиться, за вас все сделает брокер. А вот если ваш счет открыт у компании Alpari Limited , которая зарегистрирована в Сент-Винсент и Гренадинах, она не является налоговым агентом, и вся ответственность по оплате налогов лежит на вас.

Размер налоговой ставки для Форекс трейдеров

Еще не так давно рынок Форекс причисляли к биржевой торговле, и ставка налогообложения составляла 35%. Но затем было принято решение, что прибыль трейдера, полученная в результате валютных спекуляций на Форекс, подлежит налогообложению на общих основаниях, то есть 13% (это следует из письма Министерства финансов РФ от 04.02.2009 г. N 03-04-05-01/41). Это также касается инвесторов и управляющих ПАММ-счетами.

Определение налогооблагаемой базы

Налогооблагаемой базой считается прибыль, полученная в результате торговых операций на Форекс за вычетом вложенных средств. При этом обязанность по оплате налогов появляется в момент перечисления средств на банковский счет. Пусть даже у вас на счете будет миллион долларов, пока вы их не выведете на банковский счет, налоги платить не нужно. Например, вы внесли на счет 1 000$, по итогам года ваш счет увеличился до 1 800$, и вы решили вывести прибыль. Таким образом, вам нужно будет уплатить налог в следующем размере: (1 800 – 1 000) × 13% = 104$. На момент подачи декларации сумма налога в размере 104$ переводится в рубли по действующему курсу. Если в течение года вы получили убыток или не торговали вообще и решили вывести свои средства, то налоги платить не нужно.

Процедура подачи декларации в ФНС

Предоставление налоговой декларации в ФНС осуществляется по форме 3-НДФЛ в срок до 30 апреля следующего года за прошедшим отчетным периодом. То есть если вы вывели прибыль в январе 2022 года, то декларацию нужно подавать не позднее 30 апреля 2022 года. Оплатить налог нужно будет до 15 июля по реквизитам, указанным в извещении от местного налогового органа. Однако вам придется столкнуться со стеной непонимания и бюрократией в налоговых органах, так как Форекс до сих пор для многих является экзотикой. Возможно, что вам не раз придется переписать налоговую декларацию, прежде чем ее примут у вас в ФНС. Если вы напишите в графе «Источник дохода» – Форекс, вас могут не понять. Лучше всего, прибыль, полученную в результате торгов на Форекс, задекларировать как «Доход от купли-продажи валюты» или просто указать как «Прочие доходы». В любом случае вам нужно будет проконсультироваться со специалистом ФНС по заполнению декларации о доходах.

Рейтинг брокеров FOREX:

Но это еще не все. Вам нужно также подтвердить полученный вами доход, что он взят не с потолка. Для этого вам лучше открыть отдельный банковский счет, чтобы не смешивать его с другими денежными поступлениями. Кроме того, в конце года необходимо запросить у брокера отчет о совершенных торговых операциях. Этот отчет с синими печатями должен быть вам отправлен на почту. Если брокер оффшорный и не предоставляет никакой документации, то можно ограничиться справкой из банка о движении средств на вашем счете, а в графе декларации указать «Прочие доходы», не вдаваясь в подробности об источнике ваших доходов.

Оформление ИП и Форекс налоги

При оформлении ИП можно существенно сократить оплату налогов с 13% до 6%. Но придется каждый год делать отчисления в Пенсионный фонд – 23 400 рублей и в ФФОМС – 4 590 рублей (информация актуальна на 2022 год). Даже если вы ничего не заработаете в этом году, вам все равно придется делать эти отчисления. При превышении дохода больше 300 тысяч рублей, необходимо оплатить дополнительно 1% от суммы, превышающей 300 тысяч рублей. С другой стороны, эти деньги идут в счет будущей пенсии, что хоть как-то оправдывает эти немалые вложения. Кроме того, можно уменьшать налогооблагаемую базу и вообще не платить налоги, приобретая различную технику, необходимую для торговли на Форекс, например, мощный компьютер или ноутбук. При регистрации ИП нужно грамотно подойти к выбору кода ОКВЭД (вид деятельности). Оптимальным вариантом является код 65.23.1 – «Капиталовложения в ценные бумаги» или код 65.23.4 – «Заключение опционов, свопов и других биржевых сделок». Но для торговли на Форекс вовсе необязательно регистрировать ИП, делается это исключительно по желанию, возможно, кому-то так будет удобней отчитываться перед ФНС.

Смотрите также, какие брокеры для скальпинга самые лучшие.

Нужно ли платить налог Форекс?

Многие трейдеры думают, что если они торгуют на Форекс через брокеров зарубежной юрисдикции, то платить налоги не нужно. Однако это большое заблуждение. В соответствии со ст. 208 НК РФ все физические лица, включая трейдеров, обязаны уплачивать налоги со всех доходов, при этом абсолютно не важно были они получены в России или за ее пределами. Но и здесь есть небольшая хитрость, которую могут использовать успешные трейдеры, любящие путешествовать по миру. Дело в том, что согласно п. 2 ст. 207 НК РФ налоговыми резидентами являются только те лица, которые находятся на территории России не менее 183 дней в течение года за исключением краткосрочного выезда (менее 6 месяцев) за пределы РФ. Поэтому, если вы много путешествуете, и совокупное время вашего нахождения в России не превышает 183 дней в году, то вы освобождаетесь от оплаты налогов, полученных за пределами страны. Но если вы имеете статус нерезидента РФ, то вам придется платить повышенный налог в размере 30% от доходов, полученных в России. Также следует учитывать налоговое законодательство в тех странах, в которых вы будете находиться во время путешествия.

Другим способом не платить налоги на Форекс является выпуск пластиковой карты в зарубежном банке, например, Payoneer. Сейчас многие зарубежные брокеры предоставляют своим клиентам услугу по выпуску дебетовой карты, на которую можно выводить заработанную прибыль и обналичивать ее в банкоматах по всему миру. Однако необходимо учитывать, что размер комиссий за снятие средств может быть достаточно большим.

Ответственность за неуплату налогов

Большинство трейдеров не задумывается об уплате налогов на прибыль Форекс. Многие специалисты ФНС даже не знают, что такое Форекс, так откуда они вообще узнают о доходах, полученных в результате спекуляций на валютном рынке. Однако им этого знать вовсе необязательно. Пока вы только начинаете осваивать валютный трейдинг и выводите небольшие суммы, никто вами не будет интересоваться. Но как только вы начнете скидывать на карту крупные суммы денег, налоговые органы сразу возьмут вас на контроль. В соответствии с законом «О противодействии отмыванию доходов» у каждого банка установлен лимит на поступление денежных средств на карту или банковский счет, при превышении которого банк вправе заблокировать ваши средства до выяснения причин и отправить запрос в органы ФНС. Если выяснится, что вы длительное время уклонялись от уплаты налогов, то вам грозят крупные штрафы, а также уголовное наказание – лишение свободы до 3 лет. Поэтому стоит задуматься, стоит ли уклоняться от уплаты налогов или своевременно платить Форекс налоги и спать спокойно!

Надежные Форекс платформы:

Налоги на форекс-инвестиции, стоит ли платить и если да, то как?

Сегодня я решил поговорить на очень важную тему, которая обсуждается намного меньше, чем инструменты или хитрости успешного инвестора, но от этого не менее актуальную. В этой статье я расскажу я о том, стоит ли платить налоги на доход с торговли на форексе и инвестиций, и насколько геморно это делать.

Надо сказать, что далеко не каждый трейдер или инвестор, который начал получать более-менее стабильную прибыль сразу же бежит платить налоги с Форекса. Мало того, обычно вопрос уплаты налогов откладывается на потом или вообще не поднимается. Как правило, инвестор считает себя полностью самостоятельной и автономной личностью, которая сама себя обеспечивает, а государство к этому заработку никакого отношения не имеет. И, правда, ведь нет никаких особых условий, льгот или социальных программ для трейдеров, а потому для большинства слова налоги и Форекс никак не связаны.

Налоги и форекс

По закону, каждый, кто получает доход, обязан уплатить налоги государству хочет он этого или нет. А как ни крути, а инвестиции и операции на Форекс приносят доход. Сразу оговорюсь, вся информация из этой статьи относится только к России и Украине. Пока законодатели наших стран не удосужилась принять законодательную базу для заработка в интернете, придется иметь дело с тем, что есть. Итак, давайте разберемся, как платить налоги с Форекс.

Начнем с того, что брокеры и инвестиционные проекты, сами по себе могут быть нашими налоговыми агентами (т.е. сами платить налоги с заработков клиентов и отчитываться в налоговую), в этом случае можно забыть о налогах. К сожалению, в моём портфеле только один брокер является налоговым агентом в РФ для клиентов. Это брокер-банк ВТБ 24, через него я торгую акциями московской биржи. Раз в год клиентам рассылается уведомление о налоговом вычете с инвестиционного счета.

Что такое стагфляция и чем она грозит

В России возможно начало стагфляции?!

Если же компания зарегистрирована где-то в оффшоре, то фактически она не обязана платить налоги даже с собственной прибыли, не говоря уже о прибыли клиентов. Собственно по этой причине большинство инвестиционных проектов и зарегистрированы в оффшорах. В этом случае уплата налогов (например, с ПАММ счетов) целиком ложиться на плечи трейдеров и инвесторов.

Отмечу, что если ваш заработок не превышает 10-20k рублей в месяц, то налоговая скорей всего не сможет проследить такие маленькие суммы. Это связано с тем, что банки обязаны отчитываться в налоговую службу обо всех операциях, превышающих определенную сумму (о конкретном размере этой суммы вы можете попытаться узнать у менеджера своего банка), а потому на все, что ниже установленной границы можно налоги не платить. Если же ваш доход превышает или уже подбирается к указанной сумме, то вам следует задуматься.

Как платить налоги с Форекс

Я веду этот блог уже более 6 лет. Все это время я регулярно публикую отчеты о результатах моих инвестиций. Сейчас публичный инвестпортфель составляет более 1 000 000 рублей.

Специально для читателей я разработал Курс ленивого инвестора, в котором пошагово показал, как наладить порядок в личных финансах и эффективно инвестировать свои сбережения в десятки активов. Рекомендую каждому читателю пройти, как минимум, первую неделю обучения (это бесплатно).

Любые дополнительные доходы, которые гражданин получает помимо основной заработной платы, должны быть задекларированы и с них должен быть уплачен налог с доходов физических лиц (НДФЛ в России — 13%, на Украине — 15%). За неимением четких инструкций относительно налогообложения с заработков на Форекс, такую прибыль можно приравнивать к прочим доходам физического лица.

Чтобы перед государством ваша совесть была чиста, следует предпринять следующие действия:

— открыть для операций на Форекс отдельный банковский счет (так будет проще рассчитывать налоги и доказывать свои доходы в налоговой);

— по итогам года запросить у брокера или инвест-проекта отчет о ваших сделках (его оригинал с мокрой печатью должны выслать вам по почте, он может пригодиться для подтверждения полученного дохода в налоговой службе);

— посчитать сумму налога исходя из ставок НДФЛ вашей страны (Россия — 13%, Украина — 15%) и уплатить их в бюджет (предварительно узнав в налоговой региональные реквизиты платежа);

Рентабельность активов ROA: о чём она говорит инвестору

Как использовать рентабельность активов ROA при выборе акций

— составить декларацию и подать ее в налоговую службу по месту прописки (необходимо делать один раз в год).

Не могу не предупредить вас о тех трудностях, с которыми вы можете столкнуться в своем стремлении честно заплатить налоги. Когда вы придете в налоговую инспекцию со своей декларацией будьте готовы столкнуться с полным непониманием. Дело в том, что часто рядовые инспекторы, принимающие декларации, владеют налоговым законодательством «со словарем». Они не всегда компетентно работают по стандартным вопросам налогообложения физ. лиц, а тут, какая редкость как налоги с Форекс. А потому:

— вас могут посылать из одного окошка в другое, из другого в третье, а из третьего снова в первое и так до бесконечности;

— вам могут указать на то, что декларация заполнена неправильно, а как правильно они вам подсказать не могут;

— вам даже могут посоветовать, не сдавать декларацию и не платить налоги вообще.

Так же, можно воспользоваться вполне законным способом платить меньше налогов. Для этого вам потребуется зарегистрироваться в качестве ИП или ЧП на упрощенном налогообложении. Тогда вы будете платить 6% в России и 5% в Украине. Но кроме налогов, ИП в обязательном порядке платит взносы в Пенсионный фонд. И если налоги рассчитываются с прибыли, то пенсионный взнос фиксированный и его нужно платить независимо от того была ли у вас в этом месяце прибыль или же вы сработали в «минус». Сейчас в России страховой взнос в Пенсионный фонд равняется 38850,12 руб. Сумма приличная, но тут нужно понимать, что эти деньги идут на счет вашей будущей пенсии, поэтому считать их налогом не совсем корректно.

Как аллокация IPO влияет на прибыль инвестора

Аллокация в IPO: хорошего много не бывает

На этапе регистрации ИП важно четко выяснить вопрос о видах деятельности. Следует выбрать такой код ОКВЭД, который максимально будет соответствовать торговле\инвестированию на Форекс и в то же время не будет запрещен для работы по упрощенке. Подойдут 65.23.4 (заключение свопов, опционов и других биржевых сделок), 65.23.1 (капиталовложения в ценные бумаги).

Теперь рассмотрим варианты ухода от уплаты налогов с инвестиций и Форекса.

Как не платить налоги с Форекса

Как я уже говорил, если доход от торговой\инвестиционной не превышает 10k рублей, то вопрос «Стоит ли платить налоги с Форекса?» не должен вас волновать. Если же ваш доход больше указанной суммы и с государством вы делиться не хотите, то существуют следующие варианты ухода от налогов:

1) Не обналичивать деньги. Прибыль можно тратить, оплачивая товары из Интернета, при этом пользоваться анонимными аккаунтами платежных систем. В большинстве платежных систем не обязательно вводить свои данные, обычно хватает электронной почты и телефонного номера (естественно зарегистрированного не на вас).

2) Сделать банковскую карту банка другой страны и обналичивать деньги через банкоматы. Основной минус — как правило, такие карты имеют большие комиссии за транзакции.

В конечном итоге, каждый решает для себя сам, стоит ли платить налоги с прибыли на Форексе и в интернете. Но в любом случае, не стоит забывать в каком государстве вы живете и какие законы не следует нарушать.

Друзья, есть ещё один способ законно не платить налоги!

При этом мы остаёмся полностью законопослушными гражданами России со всеми правами, в т.ч. правом законно распоряжаться своим доходом по своему усмотрению, используя счета в российских банках.

П.1 ст. 207 гл. 23 ч. 2 НК РФ определяет налогоплательщиками НДФЛ физических лиц, являющихся налоговыми резидентами РФ, а также физических лиц, не являющиеся налоговыми резидентами, но получающих доходы от источников в РФ. П. 2 этой же статьи гласит, что налоговыми резидентами признаются физические лица, фактически находящиеся в Российской Федерации не менее 183 календарных дней в течение 12 следующих подряд месяцев.

Далее, ст. 209 гл. 23 ч. 2 НК РФ в качестве объекта налогообложения признается доход, полученный налогоплательщиками:

1) от источников в Российской Федерации и (или) от источников ЗА ПРЕДЕЛАМИ Российской Федерации — для физических лиц, ЯВЛЯЮЩИХСЯ налоговыми резидентами Российской Федерации;

2) от источников в Российской Федерации — для физических лиц, не являющихся налоговыми резидентами Российской Федерации.

Это означает, что в соответствии с законами РФ, граждане РФ, проживающие в России в течение года суммарно менее 183 дней (менее полугода), НЕ ЯВЛЯЮТСЯ налоговыми резидентами РФ и, как следствие, НЕ ЯВЛЯЮТСЯ налогоплательщиками НДФЛ с доходов, полученных от источников (!) за (!) пределами РФ, т.е. такой доход абсолютно законен, но налогом не облагается!

При этом замечу, если мы проживаем в РФ менее 183 дней в году, т.е. являемся нерезидентами РФ и наш доход из зарубежный брокерских компаний законно налогами не облагается, то, наш возможный дополнительный доход от источников (!) в (!) РФ, облагается НДФЛ по повышенной ставке для нерезидентов 30%, кроме дивидендов от долевого участия в деятельности российских организаций, облагаемых по ставке 15%.

Другими словами, профессиональному трейдеру, чтобы законно не платить НДФЛ с дохода необходимо побольше путешествовать, либо вполне достаточно жить на 3 страны: до 183 дней суммарно в России (подчёркиваю, не подряд, а именно суммарно в течение года), несколько месяцев, например, в Великобритании, и ещё несколько месяцев, например, в Монако. Или миксуйте страны на свой вкус )

Обращаю внимание, что, оставаясь гражданином России, при этом, фактически подолгу проживая в других странах, необходимо учитывать и количество дней проживания в году в каждой конкретной стране, чтобы случайно не стать налоговым резидентом страны пребывания (комментарии коллег с указанием максимальных сроков пребывания в год в конкретных странах приветствуются), и чтобы не пришлось там платить подоходный налог от иностранных источников по ставке этого государства. Если соблюдать эти лёгкие и приятные правила, ни одна страна мира не сможет обложить ваш доход от зарубежных источников подоходным налогом, при этом ваш капитал везде будет считаться законным.

Декларацию о доходах вы подавать не обязаны. Сумма доходов нерезидента РФ от источников за пределами РФ не ограничена. ИП регистрировать не надо. При разовом перемещении по счёту в российском банке сумм от 600к руб. (а также, ряде других случаев) Финмониторинг и подтверждение законности средств сохраняются. В диалогах с контролирующими органами ничего утаивать не нужно. Всё абсолютно законно!

Коллеги, соблюдайте налоговое законодательство РФ, как видите – это очень легко )

Налоги форекс: как платить правильно, меньше и по закону

Долго думал, как все-таки преподнести вам эту статью, чтоб не было «лишних» вопросов и попытки вовлечения вас к уклонению от уплаты налогов, с прибыли полученной на форекс, так что если вы все ждете от меня того, что я скажу: «Платить налоги не нужно. », то конечно же вы ошибаетесь.

Платить налоги нужно (!) , но не спорю что заработать эту самую прибыль на форекс не так легко и таких трейдеров, получающих прибыль постоянно, не так много, так что статья будет полезна лишь немногим, хотя интерес к ней думаю будет присутствовать у многих…

А учитывая что деньги на форекс достаются очень тяжелым трудом: как психологическим, так и умственным, то конечно же у многих трейдеров возникает вопрос:

Согласен, иногда это очень обидно и я тому не исключение, но таковы законы вашей страны, получаешь прибыль с деятельности — плати налоги и тут уж никуда не денешься. Да можно попытаться уклоняться от налогов и быстрее всего вас никто и не заметит, если суммы вы выводите редко и не особо крупные, но если прибыль на форекс — это постоянный ваш доход, то лучше все-таки платить налоги и «спать спокойно»!

В этой статье мы рассмотрим в каком случаи нужно это делать и какие существуют способы уменьшить налоги (причем вполне законно) и в том числе в каком случаи можно их не платить по каким-либо причинам.

Прежде всего следует помнить, что налог с форекс платится в основном только из прибыли:

Согласен, процент далеко не маленьких. Заработали «кровью и потом» 10000 дол за год, отдай 1300-1500 дол…

Теперь о самих СПОСОБАХ УПЛАТЫ НАЛОГА с форекс:

Прежде всего нужно перед открытием торгового счета форекс выяснить, платит ли ваш Брокер форекс налоги за вас или вам необходимо платить налог при снятии прибыли самостоятельно?

  • Если брокер платит сам, то вам не стоит переживать по этому поводу — вы получите сумму на ваш счет за минусом налога…
  • Если не платит, то конечно же вам нужно решить, хотите ли вы сами платить налоги в конце года или попытаетесь уменьшить его процент, или вовсе будете уклоняться от уплаты налогов (НО СРАЗУ ПРЕДУПРЕЖДАЮ — это на ваш страх и риск, я этого ни в коем случаи не рекомендую!)… В таком случаи еще нужно выяснить: подает ли брокер отчеты о вашем счете в налоговую!

Когда точно нужно ПЛАТИТЬ НАЛОГИ:

1. Следует УЖЕ платить налоги в том случаи, если деньги вы выводите из интернет! То есть получаете их как реальные деньги на руки или банковский счет банка вашей страны (в любой валюте).

Если вы получаете их как наличные (в обменнике webmoney, например, или делаете взаимный обмен с знакомым), то это уже ваше право, платить или нет.

В данном вопросе очень важна формулировка поступления платежа и форма получения денег!

Если деньги все-таки поступают в банк и формулировка «форекс», «Финансовый рынок» в платежах не фигурирует, то ставка налога может быть другой, например ниже (если вы этого захотите конечно).

Варианты следующие:

1) Вы можете платить ежемесячный единый минимальный налог , как налог с деятельности в интернет (но для этого вам нужно зарегистрироваться как ИП или ЧП): фриланс, информационный бизнес и тп, но не зависимо от того получили вы прибыль в этом месяце или нет! Так как проверить чем вы действительно занимаетесь в интернет не так просто (если не проверить электронные кошельки). И если деньги поступили с вашего электронного кошелька и это просто снятие денег и «форекса» нет нигде, то доказать трудно что это не так.

2) лучше конечно проконсультироваться с бухгалтерами по этому вопросу и они думаю точно что-то вам подскажут, как уменьшить ставку налога.

2. Если вы уже являетесь Индивидуальный предприниматель или Частный предприниматель (в Украине), то налоги лучше платить!

Хотя бы единый налог на любого рода деятельность, связанную с интернет и спать спокойно — подробно описал в пункте (1)…

Не забывайте про формулировку платежей и варианта обналичивания денег (например обналичивание через обменные пункты).

3. Выводите прибыль на банковский счет : получаете ПРИБЫЛЬ с финансовых операций на форекс или любом другом финансовом рынке (формулировка платежа именно с таким акцентом и платеж поступает от юридического лица).

Если будет фигурировать формулировка «Форекс», и тп, то вы уже подпадаете под уплату налога 13-15% с прибыли.

4. Прибыль снимаете постоянно — увеличивается шанс быть проконтролированным и лучше в таком случаи не шутить с налоговой.

5. Выводите крупные суммы и снова же — постоянно (то же самое).

6. Если ваш банк подает отчеты в контролирующие органы по движению денег на вашем счету или карте.

Когда можно повременить с уплатой НАЛОГОВ или вовсе попытаться их не платить (на ваш страх и риск):

1. Ваш Брокер форекс сделал это уже за вас при снятии средств — однозначно не платите!

2. Вывели деньги только на электронный кошелек и не обналичиваете эти деньги, а тратите в интернет (опять же, если вы живете не в России и электронные деньги не приравниваются законодательно к обычным деньгам).

3. Сняли не прибыль , а остаток счета или убытки от вашей торговли за год больше полученной прибыли и они подтверждены документально. И этих документов будет достаточно доказать что прибыль вы не получили.

4. Сняли деньги на карту Payoneer ⇒ ( узнайте как получить 25$ на счет этой карты ) и обналичили в любом банкомате вашей страны или за рубежом (причину объяснял уже в прошлой статье про обналичивание денег с форекс).

5. Вы снимаете деньги на карту банка той страны, резидентом которой вы не являетесь . Но другой вопрос как вы будете себя чувствовать при хранении денег в банке чужой страны. Сам так делать не пробывал, но думаю это вполне логично (пример — офшоры, счета в швейцарских банках и тп).

6. Можно конечно переводить деньги и на карту вашего банка (Visa или Mastercard), но желательно чтоб суммы были не особенно большими и только в том случаи, если банк не подает отчеты в налоговую без вашего ведома — нужно обязательно уточнять этот момент (!) (так как я знаю, что банк обязан подавать сведения о движении средств на вашей карте только по решению суда, а в других случаях нет!) + формулировка платежа должна смахивать на перечисление личных средств!

Причем обратите внимание, что снимать лучше суммы в таком случаи именно через электронные системы платежей (например на Webmoney + затем на привязанную к нему карту вашего банка) — причина: формулировка платежа не выдает ваши средства как деньги полученные от торговли на форекс (а например «Возврат товара…») + эта операция не связана с предпринимательской деятельностью! Пример смотрите ниже:

Вот и все что я хотел сказать о налогах с платежей, поступающих при снятии денег с форекс… Не думаю что я открыл глаза на что-то сверх новое, но все что знаю — описал.

Повторюсь: я конечно же не призываю никого избегать налогов.

  • Платить налоги желательно и это вам же позволит « спать спокойно «! Тем более если вы успешный трейдер и не желаете обременять себя лишними проблемами с и так трудно заработанными деньгами.
  • Так же хочу уточнить, то эта ситуация действительна на момент написания статьи, со временем я думаю ситуация будет в любом случаи вести к тому, что доходы полученные через интернет все-равно будут контролироваться. Так что вопрос не уплаты налогов — это только временное явление.

Ну и конечно же интересует мнение каждого из вас по поводу уплаты налогов? Возможно кто-то лучше меня понимает в этом вопросе или постоянно сталкивается с подобными ситуациями. Так что благодарен за дельные советы и комментарии с вашей стороны.

Не знаю как для России, но для других стран эти схемы работать будут (у нас еще нет закона об электронных деньгах — пока…)

Похожие статьи:

40 комментариев

Алексей, конечно приятно что как житель Украины Вы чтите Конституцию и её каноны, где уплата налогов гражданами вынесена отдельной статьёй в обязанности, но и всем нам хорошо известно как на этот основной закон смотрит руководство страны, так что теперь по теме:

1. Уголовное преследование за неуплату налогов, сборов и иных обязательных платежей предусмотрено ст. 212 Уголовного кодекса Украины (состоит из 4-х частей)
По диспозиции статьи привлечь к уголовной ответственности можно только за УМЫШЛЕННОЕ уклонение, а доказать умысел ой как непросто (не ухмыляйтесь друзья – в моей практике был только один случай когда одна мадам-бухгалтер дала признательные показания и сама подписалась под протоколом допроса, на неё ни кто не давил – идейная попалась, так вот прокурорские дело завернули т.к. первичных документов (платёжек) не хватало).
Далее, сумма нанесённого ущерба (неуплаченных налогов) тоже регламентирована – на каждую часть своя.
На ущербах 1-й и 2-й частей останавливаться не буду, т.к. по ним очень редко происходит возбуждение уголовных дел – во всём виновата статистика и очковтирательство (хотя в нашем случае спасибо).
Все показатели руководителей системы интересуют только по ч.3 ст. 212 УК Украины – а по ней сумма ущерба за определённый отчётный период постоянно увеличивается, и это миллионы гривен (на сейчас более 2,5 млн. грн.), а теперь берите калькулятор и считайте свой налог с прибыли.

Да и с раскрытием банковской тайны всё не так просто как всем нам кажется

2. Подача декларации. Ну это вообще цирк с буратинами.
Один мой товарищ (идеалист) пришел в налоговую инспекцию, взял бланк и т.к. подача декларации это уравнение со многими неизвестными обратился к милой девушке инспектору с просьбой помочь заполнить, т.к. он «… валютный трейдер на рынке Форекс… он не знает какой вид деятельности корректно указать». Не буду растекаться по древу: на его невинную просьбу последовал вопрос – «… это он что в обменнике валютой торгует и что в городе новый рынок открылся …».
Так что специалисты в налоговой инспекции работают ещё те (оговорюсь сразу – хороших понимающих специалистов очень-очень мало), хотите острых ощущений — Паноктиум отдыхает.

3. Касаемо электронных денег.
Уже год как в системе налоговой милиции существуют специальные отделы (только в областных управлениях и то не во всех) по борьбе с налоговыми преступлениями с использованием новейших технологий, т.е. с субъектами предпринимательства работающих с электронными единицами.
Форекс в направлениях работы не фигурирует.

А теперь резюмирую – спите спокойно и сладких Вам снов, а платить или не платить налоги – это уже в зависимости от гражданской позиции и профита получаемого за год!

Спасибо за статью, Алексей очень ждал ее

Еще такой вариант разделить суммы вывода на нескольких человек, открыть счет на свою жену (родственников) и на их счета выводить небольшие суммы, скажем до 1000$ чтобы не привлекать внимание по регулярному выводу «больших» сумм на свой счет. Что кто думает по этому поводу?

Все эти «выдумки» не для того что я хочу во что бы то ни стало уклониться от налогов, просто если бы все было четко описано и понятно, то и проблем бы не было, а так толком ничего не понятно, да и, как говорит Tavroskif, в предыдущем комменте, что вопрос с налогами в нашей стране касаемо электронного бизнеса и Форекса еще очень и очень несовершенен и мало кто знает из самих налоговиков, особенно в маленьких городах что с нами (торговцами валютой :), онлайн бизнесменами) делать.
Плюс ко всему это опять лишняя головная боль, беготня эта по кабинетам, бумаги какие то, ходить кланятся каждому, как будто ты кому то что то должен.

Кстати, какое наказание следует за неуплату налогов, тем более если суммы далеко не милионные (в гривнах)? Я так понимаю даже если и заинтересуются налоговая тобой, то на первый раз обойдется предупреждением (и потом уже конечно нужно будет делать все как положено, платить налоги и т.п.) или я не прав?

На счет наказания я точно не знаю, но одним предупреждением думаю не обойдется. Быстрее всего штраф припишут и обязуют выплатить налог на прибыль.

Еще хотел добавить, что в тени конечно сидеть можно, скрывать доходы, выводить суммы на карточные счета других стран, но все-равно показывать что-то ведь нужно. Так как проблемы могут быть следующими: делаешь крупные покупки (машину, квартиру, дом и тп) и сразу думаешь, а не прибегут ли к тебе с проверкой — откуда деньги берешь, «безработный»? Может ты шпион или террорист и тп… — дороже получится.

А визу в другую страну как оформить для отдыха (например для любой Европейской страны)? — та же ситуация, ты же безработный… А покажешь доходы не официальные — опять же риск проверки увеличивается…

Так что я считаю что платить налоги нужно и плачу! Если вы только начинаете зарабатывать на форекс, то конечно же в праве сами решать когда платить: сразу или когда хотя бы стабильность будет.

admin — Алексей Лобода,
По поводу крупных покупок и туризма согласен полностью, тоже об этом думал много раз, но, пока я до этого не дорос, то данный вопрос, пока неактуален для меня.
Думаю, нужно добиться какой либо стабильности в доходах, а тогда уже заботиться о узаконивании своей деятельности.

Алексей, подскажите, заодно уж, что лучше и правильнее, открыть ЧП и платить единый или фиксированный налог?

Спасибо за ответ.

Rom4eg, я особо не разбираюсь, но после открытия, подавал заявку на единый налог. Все зависит от того, какой вид деятельности вы заявите как основной…

для Rom4eg
лучше вообще не открывать ЧП — потом замучаетесь закрывать и вывих мозга гарантирован
Друзья, чтобы платить налог необязательно регистрироваться как субъект предпринимательской деятельности — подал как физлицо в 1-м квартале т.г. декларацию за прошлый и осчастливил родной Госбюджет

И ещё по декларации — у неё даже в названии сказано что она о доходах и пока нет декларации о расходах даже наши народные слуги (депутаты) не заморачиваются и делают крупные «некоррупционные» покупки

здравствуйте. не знаю, как в украине, а у нас, в белоруси при снятии средств уплачивается 12% подоходного налога. при чем налоговую АБСОЛЮТНО НЕ ИНТЕРЕСУЕТ,это ваша прибыль или вы снимаете остаток ранее вложенных средств. сам столкнулся с этим в прошлом году. кто живет в РБ-ПРЕДУПРЕЖДАЮ; если вы вчера положили на депозит 1000$, а завтра, не совершив ни одной сделки, решили все снять-все равно нужно уплать налог 12%.МАКСИМ МИРНЫЙ- наш теннисит, посидел в сизо за неуплату налога за гонорар, полученный за границей. так что в рб этот вопрос не стоит. всех с новым годом и не забудьте заплатить налоги.

Tavroskif, я с вами согласен, что открывать ЧП это лишний головняк, и это главная причина, по которой я пока не хотел бы его открывать. Но с другой стороны, как говорит Алексей, «безработным» быть тоже не совсем удобно, как минимум по тем причинам, которые озвучил Алексей (крупные покупки, получение визы,…), как тут быть? Хотелось бы услышать ваше мнение, Tavroskif, на этот счет.
Спасибо.

Спасибо, за интересную информацию касательно налогов,приходилось общаться с налоговыми инспекторами Украины, что смешного услышал от них по поводу подачи декларации физ.лицами: было сказано что если вы не подадите годовую декларацию вам грозит небольшой штраф не помню точно сколько, а если податите и отразите не весь полученный доход за год, вот тут вас и «вжарят» по полной а уследить за всеми физ.лицами у них нет возможности, если только на Вас кто-то не стукнит, так что насчет декларации вот так, а лучший вариант в Украине это конечно же единый налог.

Алексей, а среди брокеров, рекомендованных Вами, есть такие, которые платят налог? Альпари я так понял не платит?

wolker, ни кто не платит…

Добрый день! Алексей, подскажите, пожалуйста! Вы где-то в прогнозах упоминали, что торгуете в Альпари….Они сами платят налог? Если сами, то можно спать спокойно?
Спасибо.

Алексей! Сорри! За вопрос… Только что заметил в предыдущем коментарии…

В какой валюте уплачивается налог?

Albert, в валюте вашей страны, по курсу национального банка

для Rom4eg
Это что понимать под крупными покупками — покупку недвижимости на ЮБК, вертолёт или итальянский топовый авто то это один фокус зрения через который «компетентные» органы будут к Вам приглядываться
Приведу пример из жизни:
один умный Председатель областной налоговой в недалёком прошлом при невыполнении доведённых показателей по мобилизации в бюджет подоходного налога, на аппаратном совещании дал указание управлению налогообложения физлиц прошерстить базу ГАИ на предмет приобретения дорогих автомобилей в текущем году. Через некоторое время (три или четыре недели) после его многочисленных напоминаний на стол ему положили сию аналитическую выборку. Внимательно её изучив сей налоговый сатрап отдал команду «фас» с благой целью взимания налогов. Теперь о лицах попавших в эти проскрипционные списки — Дочери, Мамы, Тёщи бизнесменов «первой руки» региона, одним словом местная «бизнес элита». В общем все те про кого и так знали что минимизируют налоги законным способом. Наш сатрап сему обстоятельству очень обрадовался — ведь по его разумению через них можно надавить на бизнес. И вот в этом моменте его и ждала неудача — на вопрос : «. откуда у Вас барышня авто за 300К$ при том что за истекший год у вас доход по форме 1ДФ аж целых 14 грн.» получил ответ — «Так машину я в этом году купила, и вообще у меня много друзей которые мне оказывают безвозвратную финансовую помощь».
Так что, никаких преград делать крупные покупки я лично не вижу. А чтобы перестраховаться постарайтесь чтобы сумма несплаченных налогов за отчётный период (календарный год) не превышала суммы на ч.1 соответствующей статьи по которой предусмотрена уголовная ответственность страны в которой вы являетесь налоговым резидентом

Что касаемо единого налога, то это не панацея — при желании можно на этом сделать показатель, другой вопрос что это довольно хлопотно но «по просьбе» можно и на «штрафец» раскрутиться

polish хотел бы уточнить — про декларацию физ лица как субъекта предпринимательской деятельности идёт речь или как гражданина — если как гражданина (не гос служащего) то такая декларация на Украине гражданами подаётся по желанию а не по принуждению, т.е. за её неподачу никаких санкций — как-то финансового или административного порядка Не последует, а вот если как субъекта хоз.деятельности — то если начнут задавать глупые вопросы умные налоговые инспектора кинете «уточнёнку» и минимальный штрафец к уплате.

И напоследок — налоговый учёт, бухгалтерский учёт и финансовый учёт это не одно и тоже (простите что напоминаю), многие инспектора-аудиторы вообще не знают как их увязать и как посмотреть интересующую информацию, им важен только налоговый учёт. Да отстоять свои права в налоговой инспекции довольно сложно, но это реально, а для людей которые ежедневно занимаются анализом на валютном, фондовом рынках это более чем реально.

Спасибо, Tavroskif, за подробное разъяснение, как то даже успокоили. Как на мой взгляд, то вся эта ситуация с налогами и с законодательством вцелом довольно сложная тема, и простому человеку, никогда с этим не сталкивающимся, довольно трудно определиться как лучше все сделать, при том, чтобы еще и хуже себе не сделать. А то может получиться, как в одной народной поговорке:

«Хотел как лучше, а получилось как всегда!»

Ведь, в таком непростом деле, сначала нужно все хорошо обдумать, проконсультироваться со знающими людьми, а тогда уже принимать решение. А вообще, думаю, не стоить спешить сделать все правильно.

На сколько знаю, точно платят налоги с доходов клиентов только банки. Брокерские конторы оставляют уплату налогов на усмотрение клиентов.

Несколько раз читал, что, например, по российскому законодательству, освобождаются от уплаты подоходного налога лица, не проживающие в России сколько-то там месяцев в году. Если действительно такой закон есть — вот еще один способ ухода от налогов.

Алексей, хотел у вас еще такой момент уточнить:
Я тут спрашивал у знакомого предпринимателя (он на едином налоге) и он говорит, что кроме налога (150 грн. в месяц) он еще платит, при чем в обязательном порядке, в Пенсионный фонд аж 400 грн. (или около того). Не пойму я только с какого боку тут этот пенсионный фонд, и почему я обязан платить взносы за, якобы будущую пенсию, которую по разным причинам, я могу и не получать вовсе.

Так вот хотел уточнить у вас, Алексей, действительно ли индивидуальному предпринимателю в Украине кроме уплаты налогов еще нужно платить взносы в Пенсионный фонд? Поделитесь, пожалуйста, как поступаете вы сами?

Rom4eg, все верно, в ПФ так же нужно делать платежи и я их делаю, другого выхода нет для единого налога. Сумма приблизительна та, что вы и описали

Понятно. Спасибо большое за ответ, Алексей.

Не знаю как на Украине, а в России, прежде, чем регистрироваться как ИП, не плохо бы вспомнить, что наше всеми горячо любимое правительство утвердило в этом году обязательный платеж в Пенсионный Фонд России равный 36 000 рублей в год. Причем платить его необходимо независимо от того, что вы имеете: доход или убытки.

Возможно я что — либо пропустил, но в целом в вопросе о крупных покупках можно элементарно пользоваться кредитами банков, конечно их не так просто получить, однако там всегда есть определенный процент первоначального взноса, который в целом можно сделать для себя и для банка соответственно максимальным, ну а платежи по кредиту соответственно минимальными.. Вопросы налоговой по поводу крупной покупки думаю отпадут во всяком случае всегда можно кивнуть на кредитный договор, ну а график платежей показывать не обязательно, сами у банка запросят, при необходимости. Как вариант можно конечно использовать свой личный офшор со счетом открытым где — нить там, за бугром ну и с картой, которая непосредственно оформлена на тебя тем забугорным банком. Как это работает мне сложно сказать, я просто читал про такую возможность, ну и тут все от собственного профита зависит и соотношения налогообложения с содержанием офшора в выбранной юрисдикци (что дешевле получится??) Варианты суть такие. Хотите верьте, хотите нет)))

Добрий день,шановний пане Олексій
З великим інтересом прочитав всі Ваші статті про податки та отримання грошей з Форекс
Я також є мешканцем України і є приватним підприємцем
Завдяки Вашим статтям та аналітиці в мене виник професійний інтерес до торгівлі на Форекс ,та й доходи на Форекс стали співрозмірними з основними
В зв’язку з цим в мене виникли деякі запитання.
Мабуть,вони будуть цікаві і багатьом іншим трейдерам з України:
1.Який вид діяльності для торгівлі на Форекс є у Вас-Загальна система чи Єдиний податок.
2.Якщо Єдиний податок.-то по якій групі оподаткування(1,2 чи 3) ?
3.Якщо Єдиний податок,то який КВЕД діяльності записано в свідоцтві на Єдиний податок?

BOKICH, отвечаю на русском, так как основная аудитория все-таки русскоязычная на этом сайте:

1. Единый налог
2. Первая группа — до 1 млн грн оборот
3. Точно не подскажу сейчас, но «информационные услуги», но если вы не будете делать перечисления с формулировкой форекс, а просто будете снимать вебмани (а они этого не указывают).

Но если вы хотите чтоб была формулировка «форекс и финансы» — то это только общая система и по-моему в раене 15% налога с прибыли (то есть очень много)!

Подскажите пожалуйста,как моя фирма (плательщик ндс) может играть на валютной бирже, какой налог с этого платить?

Олег, честно говоря я не особо разбираюсь с ситуацией по налогооблажению, потому всех нюансов вам не подскажу.
Но на сколько я знаю (в Украине точно) торговля на форекс — это только налог 13-15% с прибыли! Все остальное нужно приспосабливать под вас, а значит скрывать, что деньги с форекс.
То есть или пользоваться электронными деньгами и здесь не совсем понятно откуда деньги пришли (опять же не знаю как это работает в России, где электронные деньги приравниваются к обычным) или торговать и пополнять счета с личных карт и счетов, а не фирмы (но нужно чтоб и ваш банк их затем обратно принимал без проблем и не подавал за вас декларацию). Более подробно нужно узнавать только у бухгалтеров.

Я вижу выход только в электронных деньгах + личной карте банка (например привязанная к вебмани) и индивидуальном предпринимательстве, но указывать нужно информационные услуги, а деньги чтоб приходили опять же с электронных денег.

Недавно прочитал большую статью, что в настоящий момент все российские брокеры платят налоги с прибылей своих трейдеров и обязаны это делать.
Ну, по крайней мере, крупные брокеры.
Кто что слышал, правда ли это?

Алексей, я так понял из статьи, что если брокер сам платит за меня налоги, мне по этой теме можно и не париться. И ничего не платить. В таком случае, хорошо было бы, если бы вы представили список брокеров, которые платят налоги за нас. По примеру, как у вас есть список рекомендуемых брокеров.
Благодарю.

Александр, платит налоги с вашей прибыли! потому здесь не известно как лучше, чтоб вы сами их платили и возможно находили способы оплачивать меньший процент или оплачивают по максимуму.

Обычно оплачивают налоги за вам банки, занимающиеся посредничеством выхода на рынок форекс для своих клиентов. Брокеры за вас обычно ничего не делают

Могу ли как гражданин Украины,не зарегистрирован как юридическое лицо и физическое заниматься торговлей на бирже форекс через брокера: forex4you и Alpari,и как в правовом поле урегулирован этот вопрос? Задаю вопрос в связи с новостью для меня о постанове Национального банка Украины №327 в сентябре 2022 года. Информацию взял с Википеди:
«На початку вересня 2022 року Національний банк України постановою № 327 заборонив компаніям і фізичним особам — підприємцям, що грають на ринку Forex, проводити безготівкові операції купівлі-продажу іноземної валюти з метою заробити на курсовій різниці, встановивши, що такі послуги можуть надавати тільки уповноважені банки»

Сергей, законодательство не совершенно и если четко ему следовать, то нельзя иметь и валютные счета за рубежом Украины для граждан. Нельзя торговать, нельзя много чего. Но при этом многие торгуют и имеют эти счета.

Я конечно не призываю нарушать законодательство, но если все делать четко по законам (которые часто и себе противоречат), то можно только держать деньги в гривне и работать на заводе за нищенскую зарплату, но при этом гривна на 300% обесценилась за год по отношению к доллару (я думаю вы сами это видите, а Нацбанк и финансовые учреждения показывают какие-то 30-50 и немного более процентов инфляции)!

Торговать через банки тоже не лучший выход на этот момент: они платят за вас налоги в принудительном порядке (уже около 20% с вашей прибыли, а вы попробуйте ее еще получить), доллары вы не получите быстрее всего и опять все будет привязано к обесценивающийся гривне, если еще и банк вам выплатит вашу прибыль (многие банки просто закрываются, даже не выплачивая депозитов).

Если вы торгуете через интернет, то особо ваши счета, операции нигде засвечены не будут, если вы будете работать через электронные деньги и обменники (хотя не спорю, это тоже 3-5%, но не 17-20). Вебмани выводит на карту с формулировкой «Возврат товара …», Обменники: «перевод личных средств…» Следовательно нигде формулировки вы не увидите «за операции на финансовых рынках» и в таком случаи пока бояться не чего.

Интересно а если обналичивать деньги таким способом:
— положить депозит в банк на 3 месяца, потом снять их. После открыть новый депозит на 3 месяца и перечислить туда «электронные деньги» чуть больше суммы снятой с первого депозита а после снять их наличным и т. д.

а я вот и не понял! я с 2006 проиграл уже больше 150 тыр рублей ! если я выиграю щаз 1000 зеленых( моя мечта) , мне надо будет платить налог.

Юрий, отчетный период у налоговой — 1 год, поэтому в этих пределах и учитывается убытки и прибыли

Добрый день! Я из России, так вот хотел спросить, если я зарегистрируюсь как самозанятый, то тогда мне можно будет оплачивать налоги с форекс как самозанятый? У нас самозанятые платят налог 6% от прибыли. Или надо ИП делать?

Вячеслав, я точно не подскажу как оплачивать самозанятым. Вам нужно проконсультироваться у бухгалтера хорошего, они точно вам подскажут подойдет ли этот вид деятельности под самозанятых.

Нужно ли платить налоги за Форекс

Содержание данной статьи является исключительно частным мнением автора и может не совпадать с официальной позицией LiteForex. Материалы, публикуемые на данной странице, предоставлены исключительно в информационных целях и не могут рассматриваться как инвестиционный совет или консультация для целей Директивы 2004/39 /EC.

Я попробую применить полученные знания на демо-счете, доступном без регистрации

Покажите мне графики валют и как цена на рынке двигается в реальном времени

Я хочу начать копировать сделки профессиональных трейдеров на мой счет

Я готов начать зарабатывать на финансовых рынках и хочу открыть торговый счет

    LiteForex в ВКонтакте

Предупреждение о рисках: Торговля на финансовых рынках сопряжена с риском. Контракты на разницу («CFDs») являются сложными финансовыми инструментами, используемыми для маржинальной торговли. Торговля CFD имеет высокий уровень риска, так как кредитное плечо может работать как в Вашу пользу, так и против Вас. Вследствие этого торговля CFD подходит не всем инвесторам из-за высокого риска потери инвестированного капитала. Вы не должны рисковать большими средствами, чем Вы готовы потерять. Перед началом торговли Вы должны убедиться, что Вы понимаете все риски и учитываете их в совокупности с уровнем Вашего опыта при постановке Ваших инвестиционных целей. Перейти к полному документу «Предупреждение о рисках».

Данный веб-сайт является собственностью группы компаний LiteForex.

LiteFinance Global LLC зарегистрирована в государстве Сент-Винсент и Гренадины как общество с ограниченной ответственностью под номером 931 LLC 2022. Юридический адрес: First Floor, First St Vincent Bank Ltd Building, James Street, Kingstown, St. Vincent and the Grenadines. Email:

LiteFinance Global LLC не предоставляет сервис резидентам стран Европейской Экономической Зоны (ЕЭЗ), США, Израиля и Японии.

Нужно ли платить налоги с торговли на Форекс?

По российскому законодательству ставка подоходного налога для населения составляет 13%. Это означает, что каждый законопослушный гражданин обязан с каждой своей прибыли (будь она в денежном или натуральном виде) уплатить 13% государству (ст.210 НК РФ). Доход полученный с торговли на рынке Форекс также не является исключением из правил и потому облагается по той же ставке.

Однако давайте определимся с тем, что, в глазах налоговой инспекции, считается доходом. Допустим вы положили на свой торговый счёт 500000 рублей, через некоторое время в результате успешного трейдинга, размер торгового счета увеличился до 750000 рублей, но деньги с него вы не снимали. В этом случае, в глазах налоговой инспекции ваш доход равен нулю.

Если вы решите вывести с торгового счета любую сумму, не превышающую вложений (в нашем примере изначальное вложение составляло 500000 рублей), то опять же в глазах налоговой вы ничего не заработали и, соответственно, облагать налогом нечего.

А вот когда сумма средств, выведенных с вашего торгового счета превысит сумму внесенных на него средств, вы обязаны будете заплатить налог на прибыль. Например, если вы решите вывести на свой банковский счет 600000 рублей, то у вас образуется прибыль в размере 600000-500000=100000 рублей с которой вы обязаны заплатить государству 13% или (100000/100) х13%=13000 рублей.

Таким образом, если вы долгосрочный инвестор и не выводите прибыль годами, то и никакие налоги вам платить пока не нужно. Если вы внесли на свой депозит сумму большую той, которую вывели, то и в этом случае налога на прибыль нет (так как нет и самой прибыли). Если сумма выведенных средств превысила сумму средств внесенных, то налог заплатить нужно.

Как заплатить налог с прибыли полученной на Форекс

Надеюсь вы как законопослушный гражданин решили выполнить свой гражданский долг и отдать государству причитающиеся ему 13%. Отдавать кровно заработанное государству далеко не всегда может быть приятно, но с другой стороны, если вы платите налог с прибыли, значит у вас есть и прибыль (надо полагать стабильная, раз вы решили выводить её с торгового счёта). А если у вас есть стабильная прибыль на Форекс, значит вы входите в ту немногочисленную когорту трейдеров, которые действительно зарабатывают здесь на постоянной основе (можно сказать профессионально).

Для уплаты налога вам необходимо сделать три вещи:

  1. Для всех финансовых операций с вашим Форекс брокером настоятельно рекомендуется открыть отдельный банковский счёт. Это сильно упростит расчёты и упредит путаницу с налоговой инспекцией.
  2. Запросить у своего брокера отчет по всем торговым операциям за текущий год. Этот отчет вам необходим не в электронном, а в бумажном виде и обязательно с «мокрой» печатью. Его по вашему запросу брокер высылает старым добрым почтовым отправлением.
  3. Заполнить налоговую декларацию, передать её в свой районный отдел ФНС (по месту прописки), ну и конечно заплатить сам налог по реквизитам которые вам должна предоставить налоговая.

Когда платить налог с Форекс? Налог платить нужно один раз в год по итогам работы за год. Сделать это необходимо до 15 июля следующего за отчётным года. А налоговая декларация должна быть предоставлена до 30 апреля того же года (ст.229 НК РФ).

Как сэкономить на уплате налога

В России действует упрощенная система налогообложения для индивидуальных предпринимателей, поэтому создание ИП это один из легальных способов уменьшить налог более чем в два раза – с 13% до 6%. При оформлении ИП следует правильно выбрать код ОКВЭД который, во-первых, должен соответствовать вашей деятельности (торговле на финансовых рынках), а во-вторых – подпадать под упрощенное налоговое обложение. Вам подойдут следующие варианты:

65.23.4 (заключение свопов, опционов и других биржевых сделок)

65.23.1 (капиталовложения в ценные бумаги)

Однако здесь тоже не всё так просто. При регистрации ИП вы обязаны будете ежегодно уплачивать взносы в ПФР (пенсионный фонд) и ФОМС (фонд обязательного медицинского страхования). Размер этих взносов привязан к минимальному размеру оплаты труда (МРОТ) и составляет 26% и 5,1% соответственно. Для примера в 2022 году суммарный размер этих взносов составлял 28000 рублей.

Таким образом оформление ИП становится выгодным только начиная с определенной суммы стабильного годового дохода ведь взносы в ПФР и ФОМС вы должны платить обязательно вне зависимости от того прибыльным был год или убыточным. Давайте рассчитаем ту сумму годового дохода начиная с которой трейдеру выгоднее будет платить налоги с ИП, а не как частному лицу. Эта сумма определяется из тех простых условий, что 13% от неё будут больше, чем 6% от неё же плюс 28000 рублей (по состоянию на 2022 год). Если мы обозначим искомую сумму как X, то уравнение для её расчёта будет выглядеть следующим образом:

То есть когда ваш стабильный ежегодный доход начнет превышать сумму в 400000 рублей, вам станет выгоднее платить налоги через ИП.

Кроме этого оформление ИП позволит вам вполне легально избавить от налогов те суммы которые вы пустите на расходы, связанные непосредственно с его деятельностью (это может быть покупка оргтехники, аренда помещений и даже приобретение служебного автомобиля).

Какие ещё есть возможности

В России появилась возможность зарегистрироваться в налоговой инспекции в качестве самозанятого налогоплательщика. Такая возможность появилась относительно недавно и на данный момент времени (январь 2022) распространяется она только на четыре региона нашей страны (для Москвы, Московской и Калужской областей, и республики Татарстан).

Зарегистрировавшись самозанятым можно было бы платить налог на профессиональный доход (НПД) в размере от 4-х до 6%. При этом не было бы необходимости в других обязательных платежах (в ПФР и ФОМС), как при оформлении ИП.

Но, к сожалению, на трейдеров эта возможность не распространяется, поскольку по новому законодательству доход от торговли ценными бумагами и другими финансовыми инструментами под налог для самозанятых не подпадает.

Что же получается, у законопослушного гражданина есть всего два варианта: либо платить 13% как физлицу, либо платить 6% как ИП, но вместе с обязаловкой в виде платежей в ФОМС и ПФР?

К счастью нет, у трейдера есть ещё возможность торговать через индивидуальный инвестиционный счёт (ИИС). Торгуя таким образом он получает возможность возвращать уплаченные государству налоги в виде налогового вычета. То есть, по сути получается, что в данном случае его расходы на уплату налогов в итоге сводятся минимуму (если вообще не к нулю).

Торгуя через ИИС можно будет возвращать из уплаченных налогов до 52000 рублей ежегодно. Это означает, что если ваша суммарная прибыль от трейдинга за год не превышает 400000 рублей, то вы сможете вернуть все свои налоговые отчисления. Если вы зарабатываете больше (чего я вам искренне желаю), то сумма уплаченных налогов будет уменьшаться на 52000 рублей ежегодно.

Что это даст вам в процентах? Например при годовом заработке в 800 тысяч рублей итоговая сумма налоговых платежей (с учётом возврата) составит 6.5%. Считайте сами:

  1. Сначала вы заплатите налог 13% с 800000 рублей равный 104000 рублей;
  2. После этого, на следующий год, вам вернут 52000 рублей в качестве налогового вычета;
  3. В итоге получится, что вы заплатили налогов на сумму 104000 и 52000 = 52000 рублей. Или 6.5% от 800 т.р.

А что будет если налог не заплатить?

Прямо скажем, что далеко не все трейдеры, торгующие на Форекс заморачиваются таким делом как уплата налогов. Но далеко и не все из них имеют чистую прибыль по итогам года. Многие надеются, что налоговая инспекция не обратит на них внимания, так как они не афишируют своего рода деятельности. Однако само наличие счета в банке уже своего рода маячок для налоговиков, и они вполне могут заинтересоваться источниками его пополнения.

Не лучше ли по совету замыленного телевизионного ролика заплатить налоги и спать спокойно? Ведь неуплата налога может грозить трейдеру реальным наказанием вплоть до лишения свободы сроком до 3-х лет.

Брокеры, дающие высокие бонусы:
НУЖНО ЛИ ПЛАТИТЬ НАЛОГИ ПРИ ЗАРАБОТКЕ НА ФОРЕКС